とくどき所得税・住民税の試算
給与収入と控除の条件から、税額と手取りの概算を確認するブラウザ計算機です。
計算結果
所得税(復興特別所得税込)
¥0
年額 · 通常は源泉徴収・年末調整
住民税(目安)
¥0
月あたり ¥0
手取り(年額)
¥0
月あたり ¥0
給与収入¥0
給与所得控除−¥0
所得金額調整控除−¥0
給与所得¥0
その他の所得+¥0
所得控除の合計(所得税)−¥0
課税される所得金額(所得税)¥0
所得税¥0
うち 復興特別所得税(2.1%)¥0
住民税(目安)¥0
うち 所得割¥0
うち 均等割+森林環境税¥0
社会保険料¥
手取り¥0
所得控除の内訳(所得税 vs 住民税)
| 控除 | 所得税 | 住民税 |
|---|---|---|
| 合計 | ¥0 | ¥0 |
住民税決定通知書(シミュレーション)
上の計算結果を、勤務先経由で配られる「特別徴収税額の決定通知書」の様式に並べたシミュレーションです(実際の通知書ではありません)。右上のボタンで印刷・PDF保存できます。各欄の算式と意味は下の表を参照してください。
令和8年度
シミュレーション
給与所得等に係る 市町村民税・道府県民税 特別徴収税額の決定通知書(納税義務者用)
| 所得 | |||
| 給与収入 | 給与所得 | ||
|---|---|---|---|
| その他の所得 | 総所得金額 ① | ||
| 所得控除 | |||
| 社会保険料控除 | 小規模企業共済等掛金 | ||
|---|---|---|---|
| 生命保険料控除 | 地震保険料控除 | ||
| 医療費控除 | 配偶者控除 | ||
| 配偶者特別控除 | 扶養控除 | ||
| 特定親族特別控除 | 基礎控除 | ||
| 所得控除合計 ② | |||
| 課税標準・税額 | 市町村民税(6%) | 道府県民税(4%) |
| 課税総所得金額 ③ (①−②) | ||
|---|---|---|
| 税額控除前所得割額 ④ | ||
| 税額控除額 ⑤ | ||
| 所得割額 ⑥ (④−⑤) | ||
| 均等割額 ⑦ | ||
| 特別徴収税額 ⑧ (⑥+⑦) |
| 森林環境税(国税) | 年税額 |
|---|
| 特別徴収税額(月割額) 6月〜翌年5月 | ||||||||||||
※ 1級地・標準税率を前提とした目安です。実際の通知書には障害者控除・寄附金税額控除・配当控除などの欄もあります。金額はお住まいの自治体の通知でご確認ください。
各欄の算式と意味
| 通知書の欄 | 算式 | 意味 |
|---|
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給与収入や控除の入力を変えて、税額と手取りの変化を比較できます。収入の見込みを整理するときの補助として使ってください。
使い方
- 対象年を選ぶ。所得税は「年分」、住民税はその翌年度に課税されるため、令和8年分を選ぶと令和8年（2026年）の所得に対する所得税と、令和9年度の住民税を計算します。令和7年分を選ぶと令和7年（2025年）の所得に対する所得税と、いま特別徴収されている令和8年度の住民税になります。
- 給与収入を入力する。年収（額面）と所得（控除後）を混同しないよう、入力欄の説明を確認します。
- 家族構成、社会保険料、各種控除を実際の条件に合わせる。
- 結果の内訳を見て、どの入力が変化に影響したか確認する。
対象年による違い
令和8年度税制改正（令和8年12月1日施行、令和8年分の所得税から適用）で、控除額が次のように変わります。この計算機は対象年に応じて自動的に使い分けます。
| 項目 | 令和7年分 | 令和8年分 |
|---|---|---|
| 給与所得控除の最低保障額 | 65万円（給与収入190万円以下） | 74万円（給与収入220万円以下） |
| 基礎控除（合計所得489万円以下） | 95万円〜68万円 | 104万円 |
| 所得税がかからない給与収入の目安 | 160万円 | 178万円 |
| 同一生計配偶者・扶養親族の所得要件 | 合計所得58万円以下（給与収入123万円以下） | 合計所得62万円以下（給与収入136万円以下） |
個人住民税の基礎控除は、いずれの年度も43万円で据え置きです。令和8年分の改正は年の途中の源泉徴収税額表には反映されないため、月々の手取りとの差額は年末調整で精算されます。
使う前に確認したいこと
計算は入力条件に基づく概算です。所得の種類、自治体の扱い、申告内容などによって実際の金額は変わります。住民税は1級地・標準税率を前提とした目安で、障害者控除や自治体独自の扱いは含みません。申告や納税額の決定には使わず、国税庁と自治体の案内に照合してください。
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